В 2025 году, как и в 2024, основные сроки уплаты налогов — 28 число следующего периода: месяца, квартала и т.д. Однако для каждого налога сроки свои. Подготовили таблицу, чтобы было проще ориентироваться.
Как уплачивать налоги в 2025 году?
Как и раньше, налоги уплачиваются на ЕНС, за исключением взносов на травматизм, НДФЛ с доходов иностранцев на патенте, госпошлины, в отношении которой судом не выдан исполнительный документ.
Хотите знать, как быстро развиваться и зарабатывать благодаря знаниям налогов, учета, рисков, консалтинга и финансов?
НДФЛ за сотрудников налоговые агенты — организации и ИП — перечисляют, как и в 2024 году, два раза:
5 числа следующего месяца — по выплатам за период 23–30 (23–28 или 23–31 в зависимости от месяца) в текущем месяце;
28 числа текущего месяца — по выплатам за период 1–22 в текущем месяце.
Налог на прибыль уплачивается в сроки в зависимости от того, какой способ уплаты налога выбрала компания: ежеквартально, ежемесячно с доплатой по окончанию квартала или ежемесячно исходя из фактической прибыли.
Срок уплаты страховых взносов на травматизм также не изменился — 15 число следующего месяца.
Когда уплачивать налоги в 2025?
Рассмотрим даты уплаты основных налогов в следующем 2025 году в таблице. Таблица составлена с учетом всех переносов праздничных и выходных дней:
Акция действует до 13 января 2025 включительно
Наименование налога | Срок уплаты |
Январь | |
Взносы ИП за себя (за 2024 год) (так как 31.12.2024 выходной день) | 09.01.2025 |
Взносы на травматизм (за декабрь 2024 года) | 15.01.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.01.2025–22.01.2025) | 28.01.2025 |
Налог на прибыль за январь 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.01.2025 |
НДС (1 платеж за IV квартал 2024 года) | 28.01.2025 |
Страховые взносы (за декабрь 2024 года) | 28.01.2025 |
Февраль | |
НДФЛ (удержанный за период 23.01.2025–31.01.2025) | 05.02.2025 |
Взносы на травматизм (за январь 2025 года) | 17.02.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.02.2025–22.02.2025) | 28.02.2025 |
Налог на прибыль за февраль 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.02.2025 |
Налог на прибыль за январь 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.02.2025 |
НДС (2 платеж за IV квартал 2024 года) | 28.02.2025 |
Налог на имущество (за 2024 год) | 28.02.2025 |
Транспортный налог (за 2024 год) | 28.02.2025 |
Земельный налог (за 2024 год) | 28.02.2025 |
Страховые взносы (за январь 2025 года) | 28.02.2025 |
Акция действует до 13 января 2025 включительно
Март | |
НДФЛ (удержанный за период 23.02.2025–28.02.2025) | 05.03.2025 |
Взносы на травматизм (за февраль 2025 года) | 17.03.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.03.2025–22.03.2025) | 28.03.2025 |
Налог на прибыль за 2024 год (ежеквартальные авансовые платежи) | 28.03.2025 |
Налог на прибыль за 2024 год (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.03.2025 |
Налог на прибыль за март 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.03.2025 |
Налог на прибыль за 2024 год (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.03.2024 |
Налог на прибыль за февраль 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.03.2025 |
НДС (3 платеж за 4 квартал 2024 года) | 28.03.2025 |
УСН за 2024 (налог с организаций) | 28.03.2025 |
ЕСХН за 2024 год | 28.03.2025 |
Страховые взносы (за февраль 2025 года) | 28.03.2025 |
Апрель | |
НДФЛ (удержанный за период 23.03.2025–31.03.2025) | 07.04.2025 |
Взносы на травматизм (за март 2025 года) | 15.04.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.04.2025–22.04.2025) | 28.04.2025 |
Налог на прибыль за I квартал 2025 года (ежеквартальные авансовые платежи) | 28.04.2025 |
Налог на прибыль доплата за I квартал 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.04.2025 |
Налог на прибыль за апрель 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.04.2025 |
Налог на прибыль за март 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.04.2025 |
НДС (1 платеж за I квартал 2025 года) | 28.04.2025 |
Налог на имущество (за I квартал 2025 года) | 28.04.2025 |
Транспортный налог (за I квартал 2025 года) | 28.04.2025 |
Земельный налог (за I квартал 2025 года) | 28.04.2025 |
УСН за 2024 год (налог с ИП) | 28.04.2025 |
УСН за I квартал 2025 года | 28.04.2025 |
НДФЛ ИП на ОСНО (за I квартал 2025 года) | 28.04.2025 |
Страховые взносы (за март 2025 года) | 28.04.2025 |
Акция действует до 13 января 2025 включительно
Май | |
НДФЛ (удержанный за период 23.04.2024–30.04.2025) | 05.05.2025 |
Взносы на травматизм (за апрель 2025 года) | 15.05.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.05.2024–22.05.2025) | 28.05.2025 |
Налог на прибыль за май 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.05.2025 |
Налог на прибыль за апрель 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.05.2025 |
НДС (2 платеж за I квартал 2025 года) | 28.05.2025 |
Страховые взносы (за апрель 2025 года) | 28.05.2025 |
Июнь | |
НДФЛ (удержанный за период 23.05.2025–31.05.2025) | 05.06.2025 |
Взносы на травматизм (за май 2025 года) | 16.06.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.22.2025–22.06.2025) | 30.06.2025 |
Налог на прибыль за июнь 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 30.06.2025 |
Налог на прибыль за май 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 30.06.2025 |
НДС (3 платеж за I квартал 2025 года) | 30.06.2025 |
Страховые взносы (за май 2025 года) | 30.06.2025 |
Июль | |
НДФЛ (удержанный за период 23.06.2025–30.06.2025) | 07.07.2025 |
Взносы на травматизм (за июнь 2025 года) | 15.07.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.07.2025–22.07.2025) | 28.07.2025 |
Налог на прибыль за I полугодие 2025 года (ежеквартальные авансовые платежи) | 28.07.2025 |
Налог на прибыль доплата за I полугодие 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.07.2025 |
Налог на прибыль за июль 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.07.2025 |
Налог на прибыль за июнь 2025 год (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.07.2025 |
НДС (1 платеж за II квартал 2025 года) | 28.07.2025 |
Налог на имущество (за II квартал/полугодие 2025 года) | 28.07.2025 |
Транспортный налог (за II квартал 2025 года) | 28.07.2025 |
Земельный налог (за II квартал 2025 года) | 28.07.2025 |
УСН (за I полугодие 2025 года) | 28.07.2025 |
ЕСХН (за I полугодие 2025 года) | 28.07.2025 |
НДФЛ ИП на ОСНО (за себя) (за 2024 год) | 15.07.2025 |
НДФЛ ИП на ОСНО (за себя) (за I полугодие 2025 года) | 28.07.2025 |
Страховые взносы (за июнь 2025 года) | 28.07.2025 |
Страховые взносы 1% ИП за себя (за 2024 год) | 01.07.2025 |
Акция действует до 13 января 2025 включительно
Август | |
НДФЛ (удержанный за период 23.07.2025–31.07.2025) | 05.08.2025 |
Взносы на травматизм (за июль 2025 года) | 15.08.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.08.2025–22.08.2025) | 28.08.2025 |
Налог на прибыль за август 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.08.2025 |
Налог на прибыль за июль 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.08.2025 |
НДС (2 платеж за II квартал 2025 года) | 28.08.2025 |
Страховые взносы (за июль 2025 года) | 28.08.2025 |
Сентябрь | |
НДФЛ (удержанный за период 23.08.2025–31.08.2025) | 05.09.2025 |
Взносы на травматизм (за август 2024 года) | 15.09.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.09.2025–22.09.2025) | 29.09.2025 |
Налог на прибыль за сентябрь 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 29.09.2025 |
Налог на прибыль за август 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 29.09.2025 |
НДС (3 платеж за II квартал 2025 года) | 29.09.2025 |
Страховые взносы (за август 2025 года) | 29.09.2025 |
Октябрь | |
НДФЛ (удержанный за период 23.09.2025–30.09.2025) | 06.10.2025 |
Взносы на травматизм (за сентябрь 2025 года) | 15.10.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.10.2025–22.10.2025) | 28.10.2025 |
Налог на прибыль за 9 месяцев 2025 года (ежеквартальные авансовые платежи) | 28.10.2025 |
Налог на прибыль доплата за 9 месяцев 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.10.2025 |
Налог на прибыль за октябрь 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.10.2025 |
Налог на прибыль за сентябрь 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.10.2025 |
НДС (1 платеж за III квартал 2025 года) | 28.10.2025 |
Налог на имущество (за III квартал/9 месяцев 2025 года) | 28.10.2025 |
Транспортный налог (за III квартал 2025 года) | 28.10.2025 |
Земельный налог (за III квартал 2025 года) | 28.10.2025 |
УСН (за 9 месяцев 2025 года) | 28.10.2025 |
НДФЛ ИП на ОСНО (за себя) (за 9 месяцев 2025 года) | 28.10.2025 |
Страховые взносы (за сентябрь 2025 года) | 28.10.2025 |
Акция действует до 13 января 2025 включительно
Ноябрь | |
НДФЛ (удержанный за период 23.10.2025–31.10.2025) | 05.11.2025 |
Взносы на травматизм (за октябрь 2025 года) | 17.11.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.11.2025–22.11.2025) | 28.11.2025 |
Налог на прибыль за ноябрь 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 28.11.2025 |
Налог на прибыль за октябрь 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 28.11.2025 |
НДС (2 платеж за III квартал 2025 года) | 28.11.2025 |
Страховые взносы (за октябрь 2025 года) | 28.11.2025 |
Декабрь | |
НДФЛ (удержанный за период 23.11.2025–30.11.2025) | 05.12.2025 |
Взносы на травматизм (за ноябрь 2025 года) | 15.12.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 01.12.2025–22.12.2025) | 29.12.2025 |
Налог на прибыль за декабрь 2025 года (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 29.12.2025 |
Налог на прибыль за ноябрь 2025 года (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 29.12.2025 |
НДС (3 платеж за III квартал 2025 года) | 29.12.2025 |
Страховые взносы (за ноябрь 2025 года) | 29.12.2025 |
Страховые взносы ИП за себя (за 2025 год) | 29.12.2025 |
НДФЛ (удержанный за период 23.122025–31.12.2025) | 30.12.2025 |
2026 год | |
Взносы на травматизм (за декабрь 2025 года) | 15.01.2026 |
НДС (1 платеж за IV квартал 2025 года) | 28.01.2026 |
Страховые взносы (за декабрь 2025 года) | 28.01.2026 |
НДС (2 платеж за IV квартал 2025 года) | 02.03.2026 |
Налог на имущество (за 2025 год) | 02.03.2026 |
Транспортный налог (за 2025 год) | 02.03.2026 |
Земельный налог (за 2025 год) | 02.03.2026 |
Налог на прибыль за 2025 год (ежеквартальные авансовые платежи) | 30.03.2026 |
Налог на прибыль за 2025 год (ежемесячные авансовые платежи с доплатой по итогам квартала) | 30.03.2026 |
Налог на прибыль за 2025 год (ежемесячные авансы исходя из фактической прибыли) | 30.03.2026 |
НДС (3 платеж за IV квартал 2025 года) | 30.03.2026 |
УСН для организаций (за 2025 год) | 30.03.2026 |
ЕСХН (за 2025 год) | 30.03.2026 |
УСН для ИП (за 2025 год) | 28.04.2026 |
Страховые взносы 1% ИП за себя (за 2025 год) | 01.07.2026 |
НДФЛ ИП на ОСНО (за 2025 год) | 15.07.2026 |
Акция действует до 13 января 2025 включительно
Обязательно посмотрите бонусное видео
Если Вам нужна консультация по сделкам, налоговый аудит вашей деятельности, сопровождение налоговой проверки или спора, переходите по ссылке и записывайтесь на консультацию с нашим экспертом.
- С 2017 года провели 600+ консультаций по налогообложению
- Законно сэкономили 5,2+ млрд рублей на налогах для бизнеса
- Снизили налоговую нагрузку в 20 раз на часовой консультации
- Провели 350+ проектов по налоговому аудиту и Due Diligence
- Предотвратили налоговых рисков на 29,7+ млрд рублей
- Провели тестирование проф знаний 5.000+ бухгалтеров
Вам также может быть интересно...
Связанные статьи
- Запись совместного с Альфа-Банк вебинара «Как платить налоги после релокации?»
- Запись налогового эфира: Сотрудник за границей. Что с налогами?
- Маленькие ИП не интересны налоговой?
- Как за 3-5 месяцев вырасти в доходах и карьере благодаря знаниям налогов, учета и рисков?
- Контролирует ли банк суммы перечисляемых клиентами налогов и взносов?
© 2017-2025, Учебно-консалтинговый центр «Разобраться в налогах»
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «БИЗНЕС ЛЁРНИНГ ТЕХНОЛОДЖИС ПАРТНЕРС»
ИНН 9710092683, ОГРН 1217700484671
125196, РОССИЯ, Г.МОСКВА, ВН.ТЕР.Г.МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ТВЕРСКОЙ, УЛ БУТЫРСКИЙ ВАЛ, Д. 24/13, СТР. 1
Тел.:
E-mail: svetlana@belyaeva.biz
* Регистрируясь даю согласие на получение информации в WhatsApp
авторизуйтесь